退休计算养老金，可能是很多人关心的问题。但是养老金的计算，可能有的人还看不懂。平均缴费指数一般在0.6~3之间，那为什么按照60%档次缴的费，退休计算的平均缴费指数却低于0.6呢？
我们的退休养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。但是由于养老保险制度改革的历史性因素，部分建立个人账户制度以前参保和有视同缴费年限的职工会计算过渡性养老金。
基础养老金部分要使用本人的平均缴费指数，过渡性养老金部分大部分省份会使用本人的平均缴费指数，但上海、江苏等地区是不用的。
最初的时候，平均缴费指数并没有考虑太复杂。因为当时国家确定的缴费基数上下限就是以当地的上年度社会平均工资为基础，按照60%~300%计算的。
国家规定缴费指数就是，当年的缴费基数除以当年的上年度社会平均工资。求全部计算年限平均值的话，就是平均缴费指数。缴费基数可以是按月计算，也可以是按年计算。同样对应着月社平工资和年社平工资。
举个例子，假设某一省份当年的上年度工资是60000元，月社平工资为5000元，那么核定的月缴费基数上下限应当是3000~15000元。当然像深圳、福建等一些地方过去曾经执行最低工资标准为缴费基数下限属于特殊情况。
如果在当年我们的缴费基数始终保持3000元，缴费指数应当就使用3000元除以5000元计算，或者3000元×12÷6万元，结果都是0.6。
可是，后来由于缴费基数核定使用社平工资口径的变化，由过去的城镇非私营单位水平工资转为全口径水平工资，工资水平有明显下降。为了退休老人养老金计算的稳定，所以我们规定了养老金计发基数这一过渡性方案。是在原有计算养老金使用的社平上上涨一定比例，但是上涨比例低于全口径社平工资增长率，逐步推动过渡。
比如说，山东省2023年的全口径社平工资是7069元，养老金计发基数为7468元。今年的养老金计发基数增长率是3.97%，而全口径社平工资增长率是6.57%。按照这一差距来看，预计没有几年就会实现平稳过渡了。
在养老金计算的时候，因为计算养老金使用的社平工资变为了养老金计发基数。所以，计算平均缴费指数就使用养老金计发基数了。比如说2023年按照每月4242元基数缴费，计算出来的月缴费指数只有0.568。
还有一些地区是由于上下半年的缴费基数不同。比如说上海市今年的缴费基数上下限是7310元至36549元，可是使用的时间是从7月1日到明年的6月30日。但是在养老金计算的时候，退休都是使用当年的社平工资或养老金计发基数，即今年退休使用12183元，这种情况下上半年使用的缴费基数核定的平均缴费指数肯定会低于0.6。
除此以外，还有一些极特殊的情况，比如说疫情期间我们使用上年度缴费基数下限不变，虽然也是60%，只不过是上年度缴费的60%。
另外，还有养老保险关系跨省转移的情况。在山东省缴费的60%转化到上海可就只有30%~40%，所以计算出来的缴费指数要更低。但反过来从上海转移到山东省的话，可能会更高。
